Drömchansen: vägra gå i pension – och få 100 000 mer i plånboken varje år

Det finns en glad nyhet för alla som älskar sitt jobb och inte känner sig färdiga bara för att ett visst födelsedatum passerar: skattesystemet är numera byggt för att belöna dig. För företagare som väljer att jobba vidare efter 66 år kan skillnaden bli nästan 100 000 kronor mer i plånboken – varje år.

Beräkningen kommer från privatekonomen Stefan Westerberg på Länsförsäkringar, som jämfört tre företagare med exakt samma totala lönekostnad: 50 000 kronor i månaden inklusive arbetsgivaravgifter. Det enda som skiljer dem åt är åldern.

"Företagare som fortsätter att arbeta efter 66 år får rejäla plånboksförstärkningar som en följd av det kraftigt höjda grundavdraget och de lägre arbetsgivaravgifterna", säger Stefan Westerberg.

Företagaren som är 66 år får ut 30 382 kronor i månaden efter skatt. Ett år senare, vid 67, har nettolönen stigit till 33 515 kronor – drygt 3 100 kronor mer, utan att en enda ny faktura behövt skickas.

Men det är vid 68 som kurvan verkligen pekar uppåt. Då landar nettolönen på 38 604 kronor i månaden. Det är över 8 200 kronor mer per månad än för 66-åringen, vilket på ett år blir närmare 100 000 kronor. Samma arbete, samma lönekostnad för bolaget – men betydligt mer kvar när skatten är betald.

Bakom siffrorna ligger tre regler som staten medvetet skruvat till för att göra det attraktivt att jobba längre.

Det första är grundavdraget. Från och med det år du fyller 67 höjs det kraftigt, vilket innebär att en betydligt större del av din inkomst går fri från skatt när du tar ut lön ur aktiebolaget, den enskilda firman eller handelsbolaget.

Det andra är avgifterna. Från januari det år du fyller 68 betalar du bara ålderspensionsavgiften på 10,21 procent, i stället för arbetsgivaravgiften på 31,42 procent för aktiebolag eller egenavgiften på 28,97 procent för aktiv näringsverksamhet. Eftersom bolagets kostnad är densamma kan en större andel av pengarna helt enkelt betalas ut som lön till dig.

Det tredje är jobbskatteavdraget, som finns kvar även efter 67 – om än i en annan utformning – och fortsätter sänka skatten på din arbetsinkomst.

Det som ofta glöms bort i pensionsdiskussionen är att den uppskjutna pensionen inte bara är en fördröjning, utan en förstärkning. Varje extra arbetsår innebär både mer inbetalt till pensionen och färre år som det samlade kapitalet ska fördelas över.

"Utöver de positiva plånbokseffekterna växer också pensionen för varje extra år man jobbar. Företagaren som skjuter upp pensioneringen med två år ökar pensionen i vårt exempel med totalt 3 667 kronor per månad. Det kan göra stor skillnad för ekonomin under hela pensionstiden", säger Stefan Westerberg.

Räknat över en pensionstid på tjugo år handlar det om ett rejält tillskott – för två extra år vid skrivbordet, verkstadsbänken eller butiksdisken.

Poängen är förstås inte att alla ska jobba tills kroppen säger ifrån. Hälsan och lusten måste finnas där. Men för den stora och växande grupp som trivs med sitt företag, sina kunder och sin vardag är beskedet befriande: att fortsätta är inte längre ett ekonomiskt nollsummespel, utan en tydlig vinst.

Många småföretagare beskriver också att en mjuk nedtrappning – färre timmar, färre uppdrag, men fortsatt igång – ger det bästa av två världar. Med de nya skattereglerna kan även en halverad arbetsinsats efter 67 ge överraskande mycket kvar i plånboken.

Se över när på året du fyller 67 respektive 68 – reglerna slår till vid årsskiften och kalenderår, inte på födelsedagen. Prata med din redovisningskonsult om lönenivån bör justeras det år avgifterna sjunker. Och kom ihåg att pensionsuttaget kan skjutas upp separat från arbetet; du behöver inte börja ta ut pension bara för att du får rätt till den.

Att arbeta vidare har blivit ett av de mest lönsamma ekonomiska besluten en svensk företagare kan fatta. Och det bästa av allt: det förutsätter bara att du gör det du redan gillar, ett tag till.